Családi pótlékosok, figyelem: gyerekenként mindenkinek jár plusz 200 ezer forint, mutatjuk, mit kell tenni érte
Mi az az önsegélyező pénztár?
Az önsegélyező pénztár szociális kockázat bekövetkezése esetén, jogszabály által előírt szociális kötelezettségek alapján nyújt kiegészítő ellátást, valamint gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatását biztosítja.
Az önsegélyező pénztár
- egyéni szolgáltatásokat és
- közösségi szolgáltatásokat
nyújthat. A pénztár az egyéni szolgáltatásokat a tag egyéni számlájának megterhelésével, az egyes közösségi szolgáltatásokat pedig a fedezeti tartalékon belül létrehozott szolgáltatási tartalék terhére teljesíti. Cikkünkben most az egyéni szolgáltatásokra koncentrálunk.
Mennyi adóvisszatérítés jár?
Ahogy a többi nyugdíjcélú megtakarítás esetében,
az önsegélyező pénztáraknál is 20%-os adójóváírás jár a befizetések után, de évente maximum 150 ezer forint. Ez azt jelenti, hogy évente maximum 750 ezer forint befizetéssel lehet maximálni a visszatérítés összegét.
Arra azonban figyelni kell, hogy a maximum 150 ezer forintos adójóváírás önkéntes pénztárakra együttesen értendő, tehát ha valakinek van önkéntes-, egészség- és önsegélyező pénztára is, akkor ezekre együttesen tudja igénybe venni a 150 ezres visszatérítést.
Sőt, van még évente egy plusz 10%-os támogatás is, amennyiben vállalja a tag, hogy két évig nem nyúl a pénzéhez.
Ezen felül hozamot is jóváírnak a pénztárban lévő megtakarításra, de az önkéntes pénztáraktól eltérően itt nem lehet portfóliók között választani, hanem a pénztár fekteti be a pénzt, jellemzően valamilyen alacsonyabb hozamú, kockázatmentes befektetésbe (mondjuk manapság már az állampapír-piacon is 10% feletti hozamokat lehet zsebre tenni).
Mire vehető igénybe az önsegélyező pénztár?
Az önsegélyező pénztár esetében a következő kiegészítő szolgáltatások vehetőek igénybe:
- gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások, amelyek a várandósság ideje alatt a magzat 91 napos korától megszületéséig, a gyermek megszületése, örökbefogadása, valamint a csecsemőgondozási díj (CSED), a gyermekgondozást segítő ellátás, a gyermekgondozási segély (GYES) és a gyermeknevelési támogatás (GYET) folyósítása esetén vehetőek igénybe (utóbbi esetekben legfeljebb az ellátás alapjául szolgáló összeg mértékéig);
- munkanélküliségi ellátások, melyeket a pénztár azon személyek részére nyújthatja, akiknek jövedelemszerző tevékenysége megszűnt és nyugellátásra nem jogosultak (legfeljebb az ellátás alapjául szolgáló összeg mértékéig);
- tűz- és elemi károkhoz kapcsolódó segélyek;
- betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó segélyek, melyek a pénztártag kieső jövedelmének teljes vagy részbeni pótlásaként keresőképtelenség, valamint a külön jogszabályban meghatározottak szerinti megváltozott munkaképesség, illetve egészségkárosodás miatt keresettel nem rendelkező személyek részére nyújthatók;
- hátramaradottak segélyezése halál esetén, mely szolgáltatást a pénztár a pénztártag vagy közeli hozzátartozójának halála esetén a hátramaradottak részére nyújthatja;
- nevelésiév-kezdési, tanévkezdési (beiskolázási) támogatás, mellyel meghatározott törvényi feltételek mellett gyermekek számára tankönyv, taneszköz, ruházat vásárolható, továbbá egyes államilag elismert felsőoktatási intézményekben hallgatói jogviszonnyal rendelkező, 25 évesnél fiatalabb tanulók költségtérítése, kollégiumi vagy albérleti díja kifizethető;
- gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása, beleértve a tápszereket, orvostechnikai eszközöket, bizonyos gyógyhatású termékeket, illetve ezek házhoz szállításának díja;
- közüzemi díjak finanszírozásának támogatása, amely a földgázellátásról szóló 2008. évi XL. törvényben és a villamos energiáról szóló 2007. évi LXXXVI. törvényben meghatározott védendő fogyasztónak minősülő pénztártag által fizetendő közüzemi díjak megtérítésére biztosítható. (A közüzemi díjak finanszírozására fordítható támogatás havi összege legfeljebb a tárgyév első napján érvényes havi minimálbér 15 százalékának megfelelő összeg lehet);
- lakáscélú jelzáloghitel törlesztésének támogatása: amelyet a pénztár közvetlenül a folyósító hitelintézet részére fizethet meg, amennyiben a támogatást a pénztártag igényelte. (A lakáscélú devizahitel törlesztésére fordítható támogatás havi összege, legfeljebb a tárgyév első napján érvényes havi minimálbér 15 százalékának megfelelő összeg lehet);
- otthoni gondozás: amelyet a pénztártag vagy közeli hozzátartozója részére a helyi önkormányzat által kiadott működési engedéllyel rendelkező szolgáltató nyújthat;
- idősgondozás támogatása: a pénztártag vagy közeli hozzátartozója részére, gondozási, ápolási intézményben való elhelyezés napi vagy havi díjának támogatására.
- látássérült személyek életvitelét elősegítő szolgáltatás, mely a Braille írással készült könyvek, magazinok árának, a vakvezető kutyával összefüggő költségek támogatása, valamint vak pénztártag, vagy pénztártag vak közeli hozzátartozója részére hangoskönyv és elektronikus könyv vásárlásának támogatása lehet;
- életvitelt elősegítő szolgáltatás, amely mozgáskorlátozott vagy fogyatékos személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök árának, lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakítása költségeinek támogatása (így különösen korlátok, kapaszkodók felszerelése, ajtók, kijárók, folyosók szélesítése, emelőeszközök beszerelése) lehet;
- az életmódjavító szolgáltatások közül a gyógyteák, fog- és szájápolók megvásárlásának támogatása.
Mennyi pénz vehető igénybe a fenti esetekben?
Az alábbi összegekkel, limitekkel érdemes tisztában lenni:
- A gyermek megszületése, illetve örökbefogadása esetén nyújtható egyszeri, egyösszegű támogatás maximális összege gyermekenként 1.000.000 Ft.
- A csecsemőgondozási és a gyermekgondozási támogatás esetén a támogatások megállapításának alapja az ellátások és az ellátások alapjául szolgáló összeg különbözete. A csecsemőgondozási támogatást a csecsemőgondozási díj (CSED) és a gyermekgondozási díj (GYED) (ellátások) kiegészítéseként nyújtja a pénztár a folyósítás időtartama alatt, legfeljebb ezen ellátások alapjául szolgáló összeg (nettó jövedelem) mértékéig. A Gyermekgondozási támogatás a gyermekgondozást segítő ellátás (GYESE) és a gyermeknevelési támogatás (GYET) összegének kiegészítése a folyósítás időtartama alatt, legfeljebb az ellátás összegével megegyező mértékben lehetséges.
- Az iskolakezdés kapcsán a tanszer vásárlásokon felül elszámolható – a gyermek iskoláztatásához kapcsolódóan a tanév során felmerülő - cipő és sportcipő vásárlások költsége, sportruházat, valamint egyéb felsőruházat beszerzéseiről szóló számla. Mindezek mellett felhasználható a megtakarítás tankönyv, felsőoktatási tandíj, kollégiumi díj és albérleti díj támogatásra is. A beiskolázási támogatás éves összege egy személy (pénztártag) részére gyermekenként legfeljebb a tárgyév első napján érvényes havi minimálbérrel megegyező összeg lehet, ami 2022-ben 200 000 Ft/év/gyermek.
- A lakáscélú jelzáloghitel törlesztésének támogatását kizárólag a tag veheti igénybe. A támogatás havi mértéke legfeljebb a tárgyév első napján érvényes havi minimálbér 15 százalékának megfelelő összeg lehet, ami 2022-ben havi 30.000 Ft.
- A munkanélküliek ellátása az álláskeresési segély vagy járadék kiegészítése az ellátás alapjául szolgáló összeg mértékéig A támogatás összege a törvény szerinti álláskeresési járadék, álláskeresési segély megállapításának alapjául szolgáló összeg és a folyósított összeg különbözete (tehát a munkanélküli segély és az annak alapját képező megelőző jövedelem különbsége).
- A temetés igazolt költségeinek támogatása: A pénztártag közeli hozzátartozójának halála esetén a pénztártag részére a temetés igazolt költségeinek megtérítése. A haláleset bekövetkezését követően igénybe vehető eseti, egyszeri szolgáltatás. Hozzátartozónak nem szükséges szolgáltatási kedvezményezettnek lennie. Ez esetben kifizethető a pénztár által jóváhagyott és a tag által már kifizetett számlák összege felső határérték nélkül.
- Közüzemi díjak finanszírozása: legfeljebb a tárgyév első napján érvényes havi minimálbér 15 százaléka (2022. január 1-től 30.000 Ft/hó).
- Idősgondozás támogatása: A pénztártag vagy a bejelentett közeli hozzátartozója részére gondozási, ápolási intézményben való elhelyezés napi vagy havi díjának támogatása, amely az igazolt napi vagy havi díj, nyugdíjminimum napi vagy havi összegének mértékéig folyósítható (ez 2022. évben: 28.500 Ft/hó).
Fontos, hogy az önsegélyező szolgáltatás iránti igényt a szolgáltatás alapjául szolgáló esemény bekövetkezését, állapot kialakulását, illetve a szolgáltatásra való jogosultságot igazoló dokumentum kézhezvételét követően, legkésőbb 120 napon belül kell a pénztárhoz benyújtani, ugyanakkor a pénztár nem fizetheti ki a 120 napnál korábban kiállított számlákat.
A pénztártag a pénztár által nyújtott önsegélyező szolgáltatások igénybevételét a tagi befizetés, munkáltatói hozzájárulás, adomány befizetését követő 180 nap várakozási idő elteltével használhatja fel.
Ugyanakkor a pénztár egészségpénztári szolgáltatásainak igénybevételére várakozási idő nincs kikötve, így az önsegélyező ellátások igénybevételére kizárólag azok az egyéni egészségszámlán lévő összegek fordíthatók, amelyek legalább 180 nappal a szolgáltatási kifizetést megelőzően kerültek jóváírásra a tag számláján.
Egymillió magyarnak van egészség- és önsegélyező pénztára
Az MNB legfrissebb, 2021-re vonatkozó Aranykönyve szerint Magyarországon összesen 11 egészség- és önsegélyező pénztár működik, ezek összesen több mint egymillió tagot számláltak tavaly év végén, közel 70 milliárd forintnyi kezelt vagyonnal. Ezeken felül önkéntes önsegélyező pénztárból kettő működik a jegybank szerint, az ezekben kezelt 867 millió forint közel 16 ezer tagra oszlik szét.
| Egészség- és önsegélyező pénztárak 2021 végén | ||
| Pénztár neve | Vagyon (Ft) | Taglétszám (fő) |
| Allianz Hungária | 1 667 237 000 | 19 971 |
| Életút | 898 075 000 | 3 048 |
| Generali | 3 751 779 000 | 28 503 |
| IZYS | 1 172 876 000 | 9 724 |
| MKB - Pannónia | 15 342 458 000 | 202 328 |
| OTP | 17 655 564 000 | 306 681 |
| Patika | 5 326 720 000 | 81 840 |
| Prémium | 16 268 469 000 | 308 825 |
| Új Pillér | 854 347 000 | 6 790 |
| Vasutas | 3 792 820 000 | 32 317 |
| Vitamin | 2 833 842 000 | 24 377 |
| Összesen | 69 564 187 000 | 1 024 404 |
| Forrás: MNB, Portfolio | ||
Az MNB adataiból az is látszik, hogy egészen 2019-ig, a cafeteria-szabályok megváltozásáig a munkáltatói befizetések adták a tagdíjbevételek jelentősebb részét, ez azonban mostanra leginkább a tagi befizetésekre terelődött át. Az idei féléves adatok szerint június végéig a tagok több mint 18 milliárdnyit, a munkáltatók közel 4 milliárdnyit fizettek be ezekbe a pénztártípusokba. Mivel az első féléves befizetések legutóbb 2014 első felében voltak hasonló szinten, könnyen lehet, hogy az év végi hajrával az idei befizetések új rekordot döntenek majd a szektorban.
A szolgáltatási kiadásokon belül a gyógyszerek, a gyógyászati segédeszközök és a társadalombiztosítás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése vezet, tehát ezen a három területen veszik leginkább igénybe a tagok a pénztári szolgáltatásokat. Az utóbbi években egyre nagyobb összegben veszik igénybe a tagok a gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások megtérítését is:
Címlapkép: Getty Images