Befektetés

Adózási káosz a nyugdíjcélú megtakarításoknál

Portfolio
Kaotikus a hazai nyugdíjcélú megtakarítások adózása, ez jócskán megnehezíti az összehasonlításukat is - hangzott el mai Öngondoskodás 2017 konferenciánk panelbeszélgetésében, amelyet négy előadás előzött meg a hazánkban elérhető négy nyugdíjcélú megtakarítás ismertetőjével.
Horváth Zsófia, az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetségének főtitkára többek között az alábbiakat mondta az önkéntes nyugdíjpénztárakról:
  • az aktív lakosság 55%-ának van valamilyen nyugdíjcélú megtakarítása, de mindössze 23%-nak van kifejezetten nyugdíjcélú terméke,
  • 1,1 millió forintos átlagvagyonnal, 1,1 millió önkéntes nyugdíjpénztári tag van,
  • a legfontosabb tényező a munkáltatói hozzájárulások lehetősége,
  • előny, hogy a beléptetéskor fizetendő költség minimális, a sávos költségeket befizetésarányosan vonják el és szülési szabadság esetén mérsékelni lehet a befizetéseket minimálisra, valamint örökölhető, rugalmas, élethelyzethez igazítható és nyugdíj előtt is hozzáférhető.
  • Az MNB szerint átlagosan 12 500 forintot fizetnek be a pénztártagok havonta.


Kisházi Péter, az Erste Befektetési Zrt. hálózati igazgatója a Nyugdíj-előtakarékossági számlákról beszélt:
  • 2005 óta lehet NYESZ-t nyitni, 120 ezer lakossági ügyfél rendelkezik ilyen termékkel és összesen 500 milliárd forintot tartanak NYESZ-R számlán. 2013 után, miután 3 évről 10 évre nőtt a NYESZ minimum futamideje, kicsit csökkent a számlanyitási dömping. Az ügyfelek nagy része évente egyszer fizet egy nagyobb összeget a számlára. Átlagosan 55 év a NYESZ-ügyfelek életkora.
  • 3 év előtt nyugdíjazás esetén is vissza kell fizetni az adójóváírást és le kell adózni a hozamokat, 3 év után a hozam adóköteles csak, 10 év után pedig adómentes a hozam és az adójóváírást is megkapja az ügyfél, ha nyugdíjba megy. Ha nem megy nyugdíjba, a hozamot is le kell adózni és az adójóváírást is vissza kell fizetni. Az adóteher a hozam 82%-ára kiszabott 15%-os szja és 22% eho. TBSZ számlára való átvezetés esetén a hozam nem lesz adóköteles.
  • A NYESZ célcsoportja, akinek van értékpapírszámlája, tud rendszeresen félretenni és van szja-ja, valamint fontos a transzparencia és szeretne önállóan is foglalkozni a pénzével.
  • A NYESZ örökölhető, de nem lehet kedvezményezettet megjelölni, akik osztalékpapírokat szeretnének venni (az osztalék ugyanis adóköteles), illetve akik munkáltatói befizetéseket szeretnének.


Kozek András, az Allianz Hungária Biztosító vezérigazgató-helyettese, igazgatósági tagja a nyugdíjbiztosítások előnyeiről beszélt:
  • évtizedek óta léteznek nyugdíjbiztosítások, de 2014 óta elérhető az adójóváírás erre a terméktípusra,
  • már 220 ezer ügyfélnek van nyugdíjbiztosítása, számos esetben nem megtakarítókat vesznek rá a megtakarításra,
  • a kiszállás jellemzően kevésbé kedvező, mint megtartani a terméket lejáratig, 10 éves élettartamot el kell érnie a terméknek, hogy adómentes legyen, nyugdíj előtt itt is 20%-kal terhelten kell visszafizetni az adójóváírást,
  • a fejnehéz költséggel rendelkező termékek költségterhelése az idő előrehaladtával egyre kedvezőbb,
  • a TKM minden mögöttes alap költségeit is kimutatja, a többi terméknél ilyen nem elérhető, 2017 óta egyébként jelentősen olcsóbbak lettek a nyugdíjbiztosítások,
  • megjelenhet a TKM-hez hasonló, kollektív költségtranszparencia más befektetési termékek esetén is, ehhez az első lépés a KID-ek megjelenése, a PRIIPS EU-s direktíva alkalmazása más befektetések esetében is.

Szalai Péter, a PEND Consulting Kft. ügyvezetője a foglalkoztatói nyugdíjszolgáltatókról beszélt:
  • 2007 óta léteznek foglalkoztatói nyugdíjszolgáltatók Magyarországon, 2011-ben alapult meg az első szolgáltató, amit 2015-ben megvett az Allianz, a mai napig ez az egyetlen szereplő a magyar piacon.
  • Egyéb meghatározott juttatásként adózik utána a munkáltató.


Az előadókkal zajló panelbeszélgetésből kiderült:
  • Az önkéntes nyugdíjpénztár különösen azoknak ajánlható, akiknek nyugdíjazás előtt biztosan nem lesz szükség a megtakarítására, és akinek legalább 10 éve van még a nyugdíjig, bár mindkettő alól - adófizetés árán - lehet kivétel. Az azonban vitathatatlan, hogy a professzionális befektetést igénylők (nem önállóan befektetők) számára jó lehetőség ez.
  • A NYESZ-re forintban lehet befizetni, jogi viták folynak arról, hogy devizában denominált értékpapírok vásárolhatók-e. A szigorúbb jogértelmezés szerint nem.
  • A nyugdíjbiztosítások kiegészítő biztosításaira nem jár adókedvezmény, csak az alaptermékre, és drágítják is a termékeket, ezek miatt a nyugdíjbiztosításoknál sokkal kevésbé jellemző a kiegészítők igénybe vétele, mint más életbiztosításoknál (az ügyfél döntése során így kevésbé vonzó, az elhanyagolható árkülönbség ellenére). Az adójogi szabályozás tehetne annak érdekében, hogy a kiegészítő elemek (pl. egészségügyi ellátás, állásvesztéssel járó kiegészítők) jobban elterjedjenek.
  • A foglalkoztatói nyugdíjpénztári megtakarítás adóterhe a jövő évi járulékcsökkentés mellett is közel 40% lesz, ami szabályozói meggondolatlanság, ugyanakkor a nettó béremelésnél még mindig jobban megéri a munkáltatónak ilyet nyújtania.
  • Teljesen eltér az egyes nyugdíjcélú megtakarítások adózása (pl. a nyugdíjpénztárnál a tőkét, a többinél a hozamot adóztatják), jó volna rendet tennie a szabályozónak.
  • A NYESZ fontos alapfeltétele, hogy az ügyfél ismerje az értékpapírszámlát, valószínűleg ezért is választják ezt főleg a vagyonosabb ügyfelek.
ferrari_getty_editorial
thyssenkrupp acél_getty_stock
iphone
GettyImages-1071775348
Népszerű
Friss hírek TÖBB FRISS HÍR
Online kurzus
Akár 100 000 Ft-al elkezdhető, hosszú távú megtakarítási módszer.
A legjobb karácsonyi ajándék
Az alapoktól a trendkövető kereskedési stratégiákig kísér a könyv.
Portfolio hírlevél
Ne maradjon le a friss hírekről!
Iratkozzon fel megújult, mobilbarát
hírleveleinkre és járjon mindenki előtt.

Kiadó raktárak és logisztikai központok

A legmodernebb ipari és logisztikai központok kínálata egy helyen

Infostart.hu
2020. február 27.
Építőipar 2020
2020. április 7.
Portfolio-MAGE Járműipar 2020
bika wall street tőzsde